Доклад о результатах оценки эффективности реализации муниципальных программ Красногвардейского муниципального района за 2016 год

Доклад

о результатах оценки эффективности реализации муниципальных программ Красногвардейского муниципального района за 2016 год

28 марта 2017 г.                                            с. Красногвардейское

Оценка эффективности реализации муниципальных программ Красногвардейского муниципального района проведена в соответствии с Методикой оценки эффективности реализации муниципальных программ Красногвардейского муниципального района, утвержденной постановлением администрации от  08 сентября  2015 г. № 377.

В соответствии с распоряжением администрации Красногвардейского муниципального района Ставропольского края от 16 октября 2013 г. № 247-р «Об утверждении Перечня муниципальных программ Красногвардейского муниципального района, планируемых к разработке» (в редакции от 19 июня 2015 года № 128-р), постановлением администрации Красногвардейского муниципального района Ставропольского края от 25 августа 2015 г. № 358 «Об утверждении Порядка разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ Красногвардейского муниципального района Ставропольского края» в 2016 году при исполнении местного бюджета реализовывались десять муниципальных программ Красногвардейского муниципального района Ставропольского края:

«Управление финансами»;

«Развитие культуры»;

«Развитие образования»;

«Профилактика правонарушений»;

«Развитие экономики, малого и среднего бизнеса, улучшение инвестиционного климата Красногвардейского муниципального района Ставропольского края»;

«Развитие физической культуры, спорта и молодежная политика в Красногвардейском муниципальном районе Ставропольского края»;

«Развитие сельского хозяйства»;

«Социальная поддержка граждан в Красногвардейском муниципальном районе Ставропольского края»;

«Обеспечение энергосбережения и повышения энергетической эффективности в Красногвардейском муниципальном районе Ставропольского края»;

«Повышение безопасности дорожного движения».

Общий плановый объем финансирования на реализацию муниципальных программ за счет средств бюджетов разных уровней в 2016 году составил 810 155,2 тыс. рублей, кассовый расход произведен в объеме 807 958,9 тыс. рублей (99,7 процента к запланированному объему).

Кассовое исполнение каждой муниципальной программы составляет более 98,0 процентов от запланированного объема.

Увеличение плановых показателей на реализацию мероприятий муниципальных программ, по сравнению с первоначально утвержденными на 2016 год, составило 29 206,3 тыс. рублей, или 3,7%, (в основном за счет увеличения на 11 571,7 тыс. руб. – «Развитие образования», на 7 936,5 тыс. рублей «Развитие сельского хозяйства», на 4590,6 тыс. рублей – «Социальная поддержка граждан»).

 

Проведена оценка всех десяти муниципальных программ. Для проведения оценки эффективности реализации каждой муниципальной программы использовался годовой отчет о реализации муниципальных программ, информация отдела экономического развития администрации Красногвардейского муниципального района о результатах реализации муниципальных программ Красногвардейского муниципального района за 2016 год.

Оценка эффективности муниципальных программ производилась с учетом следующих составляющих:

1) оценки степени достижения целей и решения задач муниципальной  программы;

2) оценки степени соответствия кассовых расходов их запланированному уровню;

3) оценки степени выполнения основных мероприятий.

 

По первому критерию - степени достижения плановых значений каждого целевого индикатора и показателя определяется достижение целей и решения задач муниципальной программы.

Результативности достижения целей муниципальной программы «Выше плановой» достигли шесть муниципальных программ:

1. «Развитие экономики» - 2,5 раза;

2. «Управление финансами» - 137,9%;

3. «Развитие физической культуры» - 135,2%;

4. «Профилактика правонарушений» - 124,2%;

5. «Развитие культуры» - 110,9%;

6. «Развитие сельского хозяйства» -109,5%.

Результативности решения задач муниципальной программы «Выше плановой» достигли пять муниципальных программ:

1. «Развитие физической культуры» - 2,4 раза;

2. «Развитие сельского хозяйства» -128,1%;

3. «Развитие культуры» - 115,2%;

4. «Развитие экономики» - 104,8%;

5. «Управление финансами» - 101,4%.

Результативности достижения целей муниципальной программы «Плановая» достигли четыре муниципальных программы:

1. «Развитие образования» - 100,0%;

2. «Социальная поддержка граждан» - 100,0%;

3. «Обеспечение энергосбережения» - 100,0%;

4. «Повышение безопасности дорожного движения» 90,0%.

Результативности решения задач муниципальной программы «Плановая» достигли пять муниципальных программ:

1. «Развитие образования» - 100,0%;

2. «Социальная поддержка граждан» - 100,0%;

3. «Обеспечение энергосбережения» - 100,0%;

4. «Повышение безопасности дорожного движения» 94,6%;

5. «Профилактика правонарушений» - 44,3%.

Оценку результативности достижения целей - «Ниже плановой» (от 75% до 90%) и «Неэффективна» (менее 75%) не имеет ни одна Программа.

 

В результате проводимого анализа и расчетов было установлено, что некоторыми разработчиками Программ прилагаемые к отчету и Паспорту таблицы, характеризующие индикаторы, цели, задачи составлены неверно.

Таким образом, для более качественного проведения оценки эффективности, согласно установленного Порядка, исполнителям Программ следует внести изменения в паспорт следующим разработчикам программ:

 1) «Управление финансами» - утвердить реальные показатели (индикаторы) решения задачи 4 «Достижение приемлемых и экономически обоснованных объема и структуры муниципального долга Красногвардейского муниципального района, расходов на его обслуживание» на период 2017-2021 годы, в связи со снижением уровня долговой нагрузки на бюджет;

2) «Развитие культуры» и  «Развитие образования» - утвердить цели и задачи Программы на 2017 -2021 годы;

3) «Профилактика правонарушений» - по данным отчета индикатор «Снижение общего количества преступлений и нарушений» в целом по Программе выполнен, тогда как по подпрограмме по утвержденным индикаторам наблюдается  рост преступлений. Также следует привести в соответствие количество целей и задач Программы на 2017 -2021 годы, принять реальные индикаторы, которые зависят от исполнения мероприятий Программы и  соответствуют утвержденным индикаторам достижения цели Программы;

4) «Развитие экономики», «Развитие сельского хозяйства», «Обеспечение энергосбережения», «Повышение безопасности дорожного движения» - утвердить реальные показатели (индикаторы) при достижении целей и задач Программы на 2017 -2021 годы.

 

Следует отметить, что согласно предоставленных отчетных данных по Отдела образования все запланированные показатели индикаторов исполнены на 100%, что ставит под сомнение достоверность фактического показателя по индикаторам за 2016 год.

Такая же ситуация наблюдается в предоставленной отчетности по Программе «Обеспечение энергосбережения», кроме того, исполнение некоторых утвержденных и исполненных показателей невозможно проверить. Также имеется ряд индикаторов не соответствующих мероприятиям Программы, это такие показатели как «удельный расход горячей и холодной воды в многоквартирных домах в расчете на 1 чел.», «удельный расход электрической энергии в многоквартирных домах в расчете на 1 чел.» и другие.

 

 

По второму критерию - оценки степени соответствия кассовых расходов их запланированному уровню сопоставлялась степень достижения плановых значений показателей и их фактических расходов на ее реализацию, по десяти программам с первоначально утвержденными на 2016 год и по шести Программам с учетом динамики в сравнении с 2015 годом.

Состояние показателя считается перевыполненным, если фактически достигнутое значение показателя превышает его плановое значение более чем на 15 процентов.

Состояние показателя считается выполненным, если фактически достигнутое значение совпадает или превышает его плановое значение не более чем на 15 процентов.

Состояние показателя считается не достигнутым, если фактически достигнутое значение показателя меньше его планового значения более чем на 15 процентов.

Положительная и отрицательная динамика характеризует фактическое исполнение показателей по сравнению с первоначально утвержденными показателями на 2016 год и фактическим исполнением за 2015 год.

Подробная оценка степени показателя отражена в графе 4 прилагаемой к отчету таблице.

Оценка степени реализации муниципальной программы, рассчитываемая исходя из степени соответствия кассовых расходов их первоначально запланированному уровню на 2016 год следующая:

1) показатель «Выполнен» с отрицательной динамикой, по двум Программам «Управление финансами» и «Развитие образования»;

2) показатель «Выполнен» с положительной динамикой, по трем Программам «Развитие культуры», «Развитие экономики», «Развитие физической культуры»;

3) показатель «Выполнен» по четырем Программам «Развитие сельского хозяйства», «Социальная поддержка граждан», «Обеспечение энергосбережения», «Повышение безопасности дорожного движения»;

4) показатель «Не достигнут» с отрицательной динамикой (78%) имеет одна муниципальная программа «Профилактика правонарушений».

 

По третьему критерию- степени выполнения основных мероприятий все Программы имеют уровень 100 процентов, кроме муниципальной программы - «Профилактика правонарушений» (87,5%). Снижение показателя обусловлено невыполнением мероприятий по информационной, пропагандистской работе по профилактике правонарушений.

 

В результате определения среднего показателя по рассматриваемым критериям, «Эффективной» оценка реализации программы признается, если значение расчетного показателя составляет не менее 90 %.

При значении расчетного показателя от 70% до 90% оценка муниципальной программы признается «Менее эффективной».

При значении расчетного показателя ниже 70% оценка муниципальной программы признается «Неэффективной».

В результате проведенного анализа все муниципальные программы при исполнении бюджета за 2016 год признаны «Эффективными».

Подробная информация представлена в прилагаемой к отчету таблице. С подробным отчетом и расчетами можно ознакомиться на сайте органов местного самоуправления Красногвардейского муниципального района в подразделе «Нормативные документы» раздела «Финансовое управление».

Из результатов проведенной оценки следует, что все программы целесообразны к продолжению реализации в текущем финансовом году.

 

В заключении выступления хочется еще раз обозначить замечания и предложения по проведенной оценке эффективности Программ:

-разработчикам следует:

 установить точную взаимосвязь целевых индикаторов и поставленных целей (задач) программы (подпрограммы);

 утвердить реальные целевые индикаторы;

 внести изменения в паспорта и утвердить цели и задачи Программ (подпрограмм);

своевременно перераспределять бюджетные ассигнования на приоритетные мероприятия муниципальных программ;

 усилить контроль за ходом реализации муниципальных программ,  в том числе за своевременным внесением изменений, особенно в объемы финансирования;

-отделу экономического развития:

проконтролировать внесение изменений разработчиками в паспорта программ, которые по результатам оценки имеют замечания;

усилить контроль за предоставляемой разработчиками отчетности об исполнении Программ. 

 

 

Заместитель руководителя

финансового управления                                                                                                     Т.И.Завалишина

Полезные ресурсы